北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司查帐告发及决算表
2018年度

北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司

查帐告发及决算表

(2018年01月01日至2018年12月31日止)

编目录 页面编号

一、 查帐告发 1-5
二、 决算表

兼并财务状况表和公司财务状况表 1-4
兼并到达表和公司到达表 5-6
兼并现钞流量表和公司现钞流量表 7-8
兼并掌握者合法正确使不同表和公司掌握者合法正确使不同表 9-12
决算表脚注 1-79

查帐告发

信并力报字[2019]第ZB10543号
北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司每个伙伴:

一、审计启发

朕审计了北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司(以下略号中科金财)决算表,包罗2018年12月31日的兼并及总公司财务状况表,2018年度的兼并及总公司到达表、兼并及总公司现钞流量表、兼并及总公司伙伴合法正确使不同表而且中间定位决算表脚注。

朕以为,后附的决算表在掌握大师支持依照伸出告发标准的规则编制,公允报道了中科金财2018年12月31日的兼并及总公司财务状况而且2018年度的兼并及总公司经纪效果和现钞流量。

二、变得有条理审计启发的根底

朕依照中国1971入会告发师审计原则的规则手段了审计任务。查帐告发的“入会告发师对决算表审计的职责或任务”拆移更远地论述了朕在这些原则下的职责或任务。依照中国1971入会告发师事业道德守则,朕独立于中科金财,并实行了事业道德支持的安宁职责或任务。朕置信,朕获取的审计指示器是装填物、特有的的,为颁发审计启发提出了根底。

三、键审计事项

键审计事项是朕按照事业断定,以为对现期决算表审计绝要紧的事项。这些事项的应对以对决算表完整的举行审计并变得有条理审计启发为上下文,朕不合误会这些事项独立颁发启发。朕决定其次的事项是需求在查帐告发中沟通的键审计事项。

键审计事项 该事项在审计中是方式应对的
(一)好感的减值
好感减值的告发策略琐碎及分 与好感减值公司或企业的审计例行顺序包析请参阅兼并决算表脚注 括:
“三、要紧告发策略和告发估 1、朕评价及试验的了与好感减值计”正文第十九所述的告发策略 试验的中间定位的在室内运用的把持的设计及执及“五、兼并决算表使受协议条款的约束附 行有效性,包罗键认为的采取
注”正文十三的。 及减值计提款子的中止及审批;
经过2018年12月31日,中科金 2、记住表面专家对与好感中间定位的财好感的纸价钱为总起来说人民币 资产组或资产组结成举行评价,亿元,符合的的减值预备平衡并对专家的评价产物举行中止;
为人民币亿元。 3、经过翻阅神召规矩,评价了管
周旋层每年评价好感可能性涌现 理层举行现钞流量预测时运用的减值的健康状况。好感的减值评价 估值方式的特有的性;
产物由周旋层鉴于其聘用的外 4、经过将进项升压速度、永续增长部评价师编制的估值告发举行 率和本钱下跌等键输出值与过决定。减值评价是鉴于所编制 往业绩、周旋层预算和预测及行的折现现钞流预测而推断好感 业告发举行相比,当心评价编制的运用价钱为。折现现钞流预测 折现现钞流预测中采取的键假的编制触及运用大师断定和估 设及断定;
计,尤其地决定进项升压速度、 5、鉴于同神召比得上的公司的市面数永续升压速度、本钱下跌,而且 据重行计算贴现率,并将朕的决定所敷的风险装束贴现率 计算产物与周旋层计算估计未到达均在固有不决定性和可能性 现钞流量折现值时采取的贴现率进
受到周旋层受优先偿还的正确的支配。 行相比,以评价其计算估计依次的
鉴于好感的减值预测和折现未 现钞流量折现值时采取的贴现率;来现钞流量触及固有不决定 6、对预测进项和采取的贴现率等性,而且周旋层在选用认为和 键认为举行磁化系数剖析,以评价计时可能性涌现受优先偿还的正确的风险, 价键认为的使不同对减值评价结朕将评价好感的减值注视中 果的支配而且思索对键认为的
科金财的键审计事项。 选择假设在周旋层精干的的迹
象;

7、经过平行线上一年度的预测和本
年度的业绩举行占领性复核,以
评价周旋层预测进行的保密的和
历史真实;

(二)资产付托伸出事项

请参阅决算表脚注“三、重 应对此键事项公司或企业的审计顺序要告发策略和告发推断”正文 包罗:
十所述的告发策略、“五、合 (1)对此投资额事情的键内控设并决算表使受协议条款的约束脚注”正文六 计和手段健康状况举行默认和试验的,及十六、“七、在安宁主震相打中评价投资额事情的在室内运用的把持假设有合法正确”正文一、2。经过2018 效;
年12月31日,中科金财子 (2)获取并改善公司周旋层投资额
方针决策证明,对周旋层举行访谈,
公司自渤海国际付托股份有限 默认签署付托伸出的急切的和动
公司、西藏付托股份有限公司、华 因;
鑫国际付托股份有限公司、四川信 (3)审察签署付托伸出支付票据托股份有限公司签署单一付托、劣 等中间定位证明,反省中间定位诉讼程序假设后级付托伸出(以下略号“信 吃光;
托伸出”),终端累计签署款子 (4)手段函证顺序,并与作出反应信亿元,付托出示平衡 息举行中止;
亿元。该付托伸出款子大师, (5)获取并改善资产伸出和约、需决定假设麝香兼并该付托计 付托伸出说明书,默认付托伸出划,而且付托伸出作为筑堤资 中对付托亲属的周旋、运用和处
分的方针决策机制及符合的流畅,剖析
产方式在决算表举行有理列 付托伸出的付托人和受托公司的权报,是你这么说的嘛!事项均触及周旋层作 利,评价公司对该项付托伸出的出评价和断定,故此朕将信 正确、变量酬谢、而且运用权利托伸出事项作为键审计事项 支配变量酬谢的生产能力,断定公司
举行关怀。 对该项付托伸出假设塑造把持;
(6)剖析付托伸出和约的中间定位约
定,并联合包围周旋层签署付托伸出
的急切的和特工,断定对该项筑堤
资产的分类学、计量和列报假设正
确;

四、安宁传达

中科金财周旋层(以下略号周旋层)对安宁传达掌管。安宁传达包罗中科金财2018积年累月度告发中容纳的传达,但不包罗决算表和朕的查帐告发。

朕对决算表颁发的审计启发不容纳安宁传达,朕也不合误会安宁传达颁发究竟哪一个塑造的鉴定断定。

联合包围朕对决算表的审计,朕的职责或任务是读物安宁传达,在此进行中,思索安宁传达假设与决算表或朕在审计进行中默认到的健康状况在大师不符或许如同在大师错报。

鉴于朕已手段的任务,万一朕决定安宁传达在大师错报,朕该当告发该真理。在这支持,朕无究竟哪一个事项需求告发。

五、周旋层和管理层对决算表的职责或任务

周旋层掌管依照伸出告发标准的规则编制决算表,使其取得公允报道,并设计、手段和注意必然的的在室内运用的把持,以使决算表不在鉴于作弊或误会原因的大师错报。

在编制决算表时,周旋层掌管评价中科金财的继续经纪生产能力,当播音员与继续经纪中间定位的事项(如一套外衣),并运用继续经纪认为,除非伸出举行清算、最后部分运营或别无安宁真实情况的选择。

管理层掌管监视中科金财的财务告发进行。

六、入会告发师对决算表审计的职责或任务

朕的目的是对决算表完整的假设不在鉴于作弊或误会原因的大师错报获取有理抵押品,并发布遏制审计启发的查帐告发。有理抵押品是高水平的抵押品,但并不克不及抵押品依照审计原则手段的审计在非常的大师错报在时总能量见。错报可能性鉴于作弊或误会原因,万一有理深思熟虑错报独立或汇总起来可能性支配决算表运用者鉴于决算表作出的秩序方针决策,则通常以为错报是大师的。

在依照审计原则手段审计任务的进行中,朕运用事业断定,并注意事业疑心。同时,朕也手段以下任务:

(1)褒奖和评价鉴于作弊或误会原因的决算表大师错报风险,设计和手段审计顺序以应对这些风险,并获取装填物、特有的的审计指示器,作为颁发审计启发的根底。鉴于作弊可能性触及勾通、伪造、蓄意错过、虚伪报告或逃脱于在室内运用的把持用悬挂物装饰,未能见鉴于作弊原因的大师错报的风险高于未能见鉴于误会原因的大师错报的风险。

(2)默认与审计中间定位的在室内运用的把持,以设计恰当的审计顺序,但急切的并非对在室内运用的把持的有效性颁发启发。

(3)评价周旋层选用告发策略的恰当性和作出告发推断及中间定位当播音员的有理性。

(4)对周旋层运用继续经纪认为的恰当性从数据中演绎断定。同时,按照获取的审计指示器,就可能性原因对中科金财继续经纪生产能力发生大师怀疑的事项或健康状况假设在大师不决定性从数据中演绎断定。万一朕从数据中演绎断定以为在大师不决定性,审计原则必需品朕在查帐告发中提请日记运用者注重决算表打中中间定位当播音员;万一当播音员不装填物,朕该当颁发非无保存启发。朕的断定鉴于经过查帐告发日可获得的传达。只是,依次的的事项或健康状况可能性原因中科金财不克不及继续经纪。

(5)评价决算表的总体列报、框架和愿意的(包罗当播音员),并评价决算表假设公允报道中间定位市和事项。

(6)就中科金财中物质或事情参加战役的财务传达获取装填物、特有的的审计指示器,以对决算表颁发审计启发。朕掌管旅客车厢、监视和手段包围审计,并对审计启发承当整个职责或任务。

朕与管理层就伸出的审计变化、时期设计和大师审计见等事项举行沟通,包罗沟通朕在审计中褒奖出的值当关怀的在室内运用的把持缺陷。

朕还就已注意与自恃心中间定位的事业道德必需品向管理层提出情况,并与管理层沟通可能性被有理以为支配朕自恃心的掌握相干和安宁事项,而且中间定位的对策(如一套外衣)。

从与管理层沟经过的事项中,朕决定哪一些事项对现期决算表审计绝要紧,以致塑造键审计事项。朕在查帐告发中作图这些事项,除非金科玉律取缔地下当播音员这些事项,或在极多数使适应下,万一有理深思熟虑在查帐告发中沟通某物项形成的负面恶果超越在大众恩惠支持发生的好处,朕决定不应在查帐告发中沟通该事项。

立信告发师事务所 中国1971入会告发师:张金华

(特殊普通使无空闲) (使受协议条款的约束使无空闲人)

中国1971入会告发师:郭晓清

中国1971 上海 2019年4月17日

北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司

兼并财务状况表

2018年12月31日

(除特殊表明外,款子单位均为人民币元)

资产 脚注五 终端平衡 年终平衡

游资:

货币资产 (一) 389,651,012.22 677,014,224.38
结算超额预订
拆出资产
以公允价钱为计量且其使不同数字现期利害的筑堤资

衍生筑堤资产

应收荣誉票据及应收荣誉荣誉 (二) 137,643, 99,776,
预支付项 (三) 19,999,663.24 6,159,904.41
应收荣誉附加费
应收荣誉再保险金额荣誉
应收荣誉再保险金额和约预备金

安宁应收荣誉款 (四) 94,884,447.92 64,796,993.48
买进返售筑堤资产

存货 (五) 490,477,654.58 458,110,365.52
主宰待售资产
一年内断气的非游资

安宁游资 (六) 1,285,451,694.38 2,097,788,069.28
游资总起来说 2,418,108,091.77 3,403,645,721.52
非游资:
发给专款和垫款

可供经销筑堤资产 (七) 18,248,40 19,248,40
主宰至断气投资额
长期的应收荣誉款

长期的股权投资额 (八) 316,368,248.35 308,678,354.19
投资额性实体

固定资产 (九) 19,093,358.06 28,697,969.27
在建工程 (十) 76,
生产力生物资产
油气资产

无形资产 (十一) 44,061,762.58 77,938,706.58
生长详述 (十二) 68,098,288.60 42,594,598.91
好感 (十三的) 285,022,67 328,615,904.09
长期的递延费用 (十五个人组成的橄榄球队世纪) 658,393.79 1,557,866.93
递延所得税资产 (十五个人组成的橄榄球队) 17,340,247.26 15,526,828.46
安宁非游资 (十六) 622,523,250.11 322,990,025.18
非游资总起来说 1,391,414,618.80 1,145,924,935.65
资产一共 3,809,522,710.57 4,549,570,657.17
后附决算表脚注为决算表的组成拆移。

伸出法定代劳人:朱烨东 掌管告发任务掌管人:赵学荣 告发机构掌管人:洪珊

北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司

兼并财务状况表(续)

2018年12月31日

(除特殊表明外,款子单位均为人民币元)

背债和掌握者合法正确 脚注五 终端平衡 年终平衡

在移动中背债:

短期专款 (十七) 317,875, 270,960,365.89
向中央银行专款
吸取存款及同性存款
拆入资产
以公允价钱为计量且其使不同数字现期利害的筑堤背债
衍生筑堤背债

周旋票据及周旋荣誉 (十八) 314,422, 272,968,
预收款子 (第十九) 403,068,221.56 322,657,725.68
平均估价回购筑堤资产款
周旋诉讼程序费及佣钱

周旋雇员薪酬 (二十) 17,805,379.13 9,965,860.99
应交税务费 (二十一) 24,464,522.57 19,925,775.84
安宁应支付 (二十二) 83,721,184.10 166,220,401.49
周旋再保险金额荣誉
保险和约预备金
代劳便宜货保释金款
代劳承销品销售保释金款
主宰待售背债

一年内断气的非在移动中背债 (二十三的) 54,070,484.20 280,137,562.92
安宁在移动中背债 (二十五个人组成的橄榄球队世纪) 550,595,
在移动中背债总起来说 1,215,428,474.10 1,893,431,415.50
非在移动中背债:
长期的专款
周旋联系
在内侧地:主要担保
长期本钱证券

长期的应支付 (二十五个人组成的橄榄球队) 51,410,035.67 94,617,770.41
长期的周旋雇员薪酬
估计背债

递延进项 (二十六) 1,745,711.37 7,634,245.36
递延所得税背债
安宁非在移动中背债

非在移动中背债总起来说 53,155,747.04 102,252,015.77
背债总起来说 1,268,584,221.14 1,995,683,431.27
掌握者合法正确:

首都 (二十七) 337,576, 337,576,
安宁合法正确器
在内侧地:主要担保
长期本钱证券

本钱公积 (二十八) 1,773,201,926.11 1,773,201,926.11
减:库存股

安宁广泛的进项 (二第十九) 2,457 1,121.95
专项蜂箱

盈余公积 (三十) 68,729,799.54 63,243,798.06
普通风险预备

未分配到达 (三十一) 346,231,552.50 343,508,039.25
归属于总公司掌握者合法正确总起来说 2,525,742,415.22 2,517,531,571.37
多数伙伴合法正确 15,196,074.21 36,355,654.53
掌握者合法正确总起来说 2,540,938,489.43 2,553,887,225.90
背债和掌握者合法正确一共 3,809,522,710.57 4,549,570,657.17
后附决算表脚注为决算表的组成拆移。

伸出法定代劳人:朱烨东 掌管告发任务掌管人:赵学荣 告发机构掌管人:洪珊

北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司

财务状况表

2018年12月31日

(除特殊表明外,款子单位均为人民币元)

资产 脚注十五个人组成的橄榄球队世纪 终端平衡 年终平衡

游资:

货币资产 215,626,374.05 347,126,239.47
以公允价钱为计量且其使不同数字现期利害的筑堤资产
衍生筑堤资产

应收荣誉票据及应收荣誉荣誉 (一) 126,860,728.04 75,672,257.63
预支付项 18,259,881.70 3,703,117.44
安宁应收荣誉款 (二) 235,424,934.28 524,568,713.44
存货 482,631,518.48 446,266,148.23
主宰待售资产
一年内断气的非游资

安宁游资 792,797,308.43 538,318,627.05
游资总起来说 1,871,600,744.98 1,935,655,103.26
非游资:

可供经销筑堤资产 4,800,00 4,800,00
主宰至断气投资额
长期的应收荣誉款

长期的股权投资额 (三) 1,900,431,159.63 1,892,955,051.50
投资额性实体

固定资产 7,071,621.43 13,753,916.19
在建工程
生产力生物资产
油气资产

无形资产 34,200,500.27 61,727,772.47
生长详述 67,203,242.86 41,662,648.01
好感

长期的递延费用 221,908.61 86,726.74
递延所得税资产 12,765,834.26 11,472,333.76
安宁非游资 22,523,250.11 22,990,025.18
非游资总起来说 2,049,217,517.17 2,049,448,473.85
资产一共 3,920,818,262.15 3,985,103,577.11
后附决算表脚注为决算表的组成拆移。

伸出法定代劳人:朱烨东 掌管告发任务掌管人:赵学荣 告发机构掌管人:洪珊

北京的旧称中科金财科技股份股份有限公司

财务状况表(续)

2018年12月31日

(除特殊表明外,款子单位均为人民币元)

背债和掌握者合法正确 脚注十五个人组成的橄榄球队世纪 终端平衡 年终平衡

在移动中背债:

短期专款 317,075, 270,938,365.89
以公允价钱为计量且其使不同数字现期利害的筑堤背债
衍生筑堤背债

周旋票据及周旋荣誉 310,998,572.71 267,594,793.44
预收款子 394,863,562.87 321,539,019.43
周旋雇员薪酬 14,668,556.67 7,370,664.08
应交税务费 17,